主页 > NBA

2018个人家庭报税指南,你想了解的全在这儿啦!

时间:2019-10-01 来源:果妈的小确幸

又到了一年一度报税季,2018年的报税季从1月29日开始4月17日结束


许多在美华人虽然有这个概念,但并非足够重视。每一年国税局总能揪出一大片的"偷税漏税"的真实案例,而且华人总属于涉案的“重灾区”,且不说心存侥幸明知故犯类,就说由于重视度不够、或报税知识储备不足自以为"报税操作简单到处都有报税软件自学便可",被国税局"点名"后,叫苦连天悔不该当初的大有人在。



一.在美国不交税到底有多可怕?后果很严重!


1、支付罚款和利息:不提交税表,罚款是税金的5%。不支付税款,除罚款外还需支付一笔利息,一般是4%-6%。


2、来自国税局的警告:无论不支付税款还是不提交税表,都会收到来自美国国税局的邮件,信中要求30-60内必须做出答复。否则,不管你有钱没钱,他们就该对你采取措施了。


3、信用分数受损:不向国税局交税,就如同债务一样,会记录在信用报告中,从而影响你的信用分数。


4、收到传票:如果你不与国税局合作,那么传票随时会寄到你家中,要求你与IRS官员会面,并提供适当的记录、文件,甚至出庭作证。


5、牢狱之灾:一旦被国税局认定故意不提交或提交欺诈税表,这是企图欺骗政府的行为,很有可能被送入监狱。


看到这里,有没有一丝丝警觉感了?今天城市君就为你奉上2018年完整个人报税指南,让你再无后顾之忧!


二.2018年美国报税需要哪些资料?


一般报税所需材料因人而异,下列明细是一些常见所需材料:

1、纳税人必须提供社会安全号(SSN)或个人税号(ITI)。如果是结婚合报,还需提供配偶的社会安全号或税号。如果有被抚养人,也需要他们的社会安全号。

2、纽约州纳税人必须要提供驾照ID

3、纳税人所有的2017年W-2表格。

4、健康保险表1095A、1095B、1095C

5、银行利息单1099INT

6、如有证券投资,需准备1099DIV红利表1099B股票交易表

7、如有个体经营收入包括散工收入1099MISC和相关开支,则需提供相关收入与开支材料。比如纳税人有开Uber车,那就会从Uber公司收到1099MISC,同时其需要整理相关的开支,比如购车费用、路费油费、折旧费用等。

8、如有投资房出租,则需准备房子收入与相关的开支材料。如是第一年买房还需准备房子过户资料

9、若从养老金中取钱,需准备1099G

10、如有退休收入,需准备1099SSA

11、如有领取失业金,需准备失业金收入单1099G

12、如有彩票收入,需准备W-2G表和相关损失

13、医疗保险费用

14、纳税人及子女的教育费用

15、子女托儿所费用

16、主要居住屋的利息与地税

17、慈善捐款费用

18、意外损失费,如盗窃损失(2018年起将不可扣税,除非是联邦规定的灾难地区)。

19、未报销工作相关开支与工作相关搬家费用(2018年起将不可扣税)。

20、银行电汇号码(routingnumber)和账号(accountnumber),如果采用直接存款的方式缴纳税款和接收退税。


三.需向哪些税务当局申报税表?


纳税人通常需要申报联邦税州税(有些还需申报市税)。联邦税由美国国税局负责,州税则由纳税人居住地州政府各自负责(某些州不征收州税,如:得克萨斯、佛罗里达、阿拉斯加等州),现以加州居民为例,其需分别填写联邦1040表格和加州州税使用的报税表格,加州报税表格有:表格540 、 表格540-2EZ、540-NR(Long)和540-NR(Short)。其中:

1、表格540和540 2EZ是给California Resident(加州税法上的全年居民)用的。


2、而540-NR(Long)和540-NR(Short)则给报税年在加州为Nonresident(非税法居民)和Part-Year Resident(只有部分时间为税法居民)的人使用的。并附上缴税支票,分别提交给国税局和加州税局。


四.2018年川普新税法对纳税人的影响


美国税法规定,美国税务居民的全球收入,无论是美国境内还是境外收入,都需要报税。这些包括:美国公民,绿卡持有者(临时绿卡/正式绿卡),其他在美国有收入的非美国籍公民(如H1B签证持有者F-1签证下持OPT及CPT工作许可的在美留学生)等等。而新出炉的川普税法对纳税人有哪些影响呢?川普税改大部分影响的是2018财年的税务,今年的税率仍和2017财年税率一致


标准扣除额(standard deductions)和个人免税额(personal exemption amounts)

这两个改革的项目,在今年报税时还不会受到影响,标准扣除额要到这个税季才会翻倍,而个人免税额也是在这个税季才被取消。


1、分项抵扣今年报税仍然有限制:一旦你的调整后总收入(AGI)超过$261,500(个人),或$287,650(户主),或$313,800(夫妻联合报税)、$156,900(夫妻分开报税),抵扣额就随收入增加而逐渐减少。要注意,不要将分项抵扣的总体限制,和个人分项抵扣的上限与其他限制混为一谈。


2、医疗费用抵扣根据新税法,接受医疗费用抵扣的,可以抵扣超过其AGI(调整后总收入)7.5%的费用(以前税法规定是10%)。


3、年收入在$53,930或以下的报税者

要注意搞清楚自己是否符合劳动收入退税(Earned Income Tax Credit, EITC)资格。符合条件的有三个或以上孩子的家庭,最多可以得到$6,318退税,没有孩子的低收入夫妻也可能拿到最多510美元的退税。


五.W2和1099表格的区别?


报税表根据工作性质的不同分为两种:W2和1099表。


W-2 和1099 表的根本区别在于雇主是否有权利安排员工如何工作(how it to be done)。一般雇主可以决定聘用的员工是雇员还是独立工,但是要经过审核,,一但发现雇主把W-2 的雇员错划(misclassify) 成1099 独立工,雇主将面临很大的罚款。


1、W2:填写W2的属于雇员(Employee),包括全职、半职或短期的员工。公司会在每次发放工资的时候扣税,如每个员工都需要扣减工资总额7.65%的社会安全税,同时,雇主要为您付另外的7.65%的社会安全税。纳税人应该在每年的年初从每一个雇主那里收到一份W-2,列出去年所得的收入。具体又分为W-2和W2-G表格。


W2的优点是,雇主为你支付了一半的社安金,自己只需要付一半。


W2-G:如果你在赌场里赚了一大笔钱,你就会收到赌博赢钱表W-2G。别忘了,这笔钱也是要交税的。但是,赌博损失也可以在退税表上抵消。